4 апреля марта эксперты общественного совета Центра общественных процедур «Бизнес против коррупции» (ЦОП «БПК») рассмотрели два обращения по уголовным делам в отношении предпринимателей.

Первое обращение поступило от учредителей и руководителей ООО «Кит Трейдинг» (г.Москва) Ильи Савченко-Поднебесного и Ксении Поднебесной. Обвиняются по ч.3 ст.226.1 УК РФ (контрабанда стратегически важных товаров и ресурсов). 

ООО «Кит Трейдинг» изготавливает ювелирные изделия, материалы для производства которых приобретает, в том числе, и у иностранных контрагентов.

В ноябре 2021 года компания задекларировала на таможенном посту Центральной акцизной таможни ФТС России товар – жемчуг (страна происхождения – Королевство Таиланд) стоимостью 4365 долларов. В марте 2022 года Центральная оперативная таможня ЦТУ ФТС России возбудила в отношении Ильи Савченко-Поднебесного и Ксении Поднебесной уголовное дело о контрабанде.

По версии следствия, под видом жемчуга, добытого в Таиланде, подозреваемые ввезли на территорию Российской Федерации жемчуг, добытый в Японии (стоимостью 64900 долларов). В Японии его приобрела тайская компания, аффилированная с подозреваемым.

Заявитель настаивает, что ввезенный жемчуг в действительности был добыт в Королевстве Таиланд, что подтверждается документально, в том числе и перепиской с поставщиками. Жемчуг, добытый в Японии, по его словам, приобретался для реализации в странах Европы и к поставке в Российскую Федерацию не планировался. Более того, партия жемчуга, приобретенная в Японии, была возвращена продавцу ввиду ковидных ограничений.

«На основании ч.2 и ч.3 ст. 14 УПК РФ подозреваемый не обязан доказывать свою невиновность, - говорится в экспертном заключении ЦОП «БПК». - Бремя доказывания лежит на стороне обвинения. А все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены, толкуются в его пользу».

Между тем в материалах дела не представлено свидетельств подложности документов на ввезенные товары. Наоборот, стороной защиты получено письмо Торгового представителя Российской Федерации в Королевстве Таиланд, которое подтверждает факт выдачи сертификата о происхождении товара Торговой палатой провинции Самут Пракарн. Достоверность спецификации и инвойса подтверждена выдавшей их стороной – таиландской компанией «P&PGemsCo. Ltd». Эта же компания документально подтверждает и то, что партия жемчуга, приобретенного в Японии за 64,9 тыс. долларов, была возвращена поставщику по объективным причинам.

Без надлежащего подтверждения органом предварительного расследования факта недостоверности документов, которые были представлены ООО «КИТ ТРЕЙДИНГ» при таможенном оформлении товара, уголовное преследование является незаконным, констатирует эксперт.

Общественный совет ЦОП принял решение обратиться в Генеральную прокуратуру Российской Федерации с просьбой оценить обстоятельства уголовного преследования Ильи Савченко-Поднебесного и Ксении Поднебесной.

Второе обращение поступило в интересах генерального директора ООО «ТрастВуд» (Новгородская область) Дмитрия Алексеева. Обвиняется по ч.2 ст.199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере). Мера пресечения не избрана.

ООО «ТрастВуд» занимается оптовой торговлей древесиной.

В мае 2022 года следственный отдел по г. Великий Новгород СУ СК России по Новгородской области возбудил в отношении Дмитрия Алексеева уголовное дело по ч.2 ст.199 УК РФ. По версии следствия, с 2017 по 2019 год он вносил в налоговые декларации сведения о фиктивных сделках ООО «ТрастВуд» с ООО «Форест» и ООО «ТрастЛес». По мнению следователя, ООО «Форест» и ООО «ТрастЛес» аффилированы с подозреваемым, и фактически древесина приобреталась у индивидуальных предпринимателей и организаций, применяющих упрощенную систему налогообложения. В результате, полагает следователь, ООО «ТрастВуд» недоплатило в бюджет более 80 млн рублей.

Сам заявитель указывает, что уголовное дело возбуждено на основании решения налоговой инспекции, которое в данный момент обжаловано в суде и не вступило в законную силу. Тем самым, полагает он, нарушен специальный порядок возбуждения уголовных дел о налоговых преступлениях, введенный федеральным законом от 09.03.2022 №51-ФЗ (поводом для возбуждения могут служить только материалы, направленные следствию налоговыми органами).

Между тем общественный совет ЦОП констатировал, что Уголовно-процессуальный кодекс РФ содержит разночтения, дающие следственному органу право на возбуждение уголовного дела о налоговом преступлении независимо от хода обжалования решения налоговой инспекции в апелляционной инстанции. Уполномоченный при Президенте России по защите прав предпринимателей обратился в Министерство финансов с просьбой разъяснить эту коллизию и, возможно, инициировать новую редакцию соответствующей статьи УПК.