К наиболее частым составам УК, по которым возбуждаются дела в отношении предпринимателей, относятся мошенничество (ст.159 УК РФ), растрата (ст.160 УК РФ), уклонение от уплаты налогов (ст.ст. 198, 199 УК РФ), сокрытие имущества от уплаты налогов (ст.199.2 УК РФ), коммерческий подкуп (ст. 204, 204.1, 204.2 УК РФ).

Об этом в ходе семинара на тему «Порядок действий предпринимателей при взаимодействии с правоохранительными органами», организованного аппаратом Уполномоченного при Президенте России по защите прав предпринимателей и центром общественных процедур «Бизнес против коррупции», сообщил председатель адвокатской коллегии «Ермаков и партнеры» Кирилл Ермаков.

Статья 204 УК РФ определяет коммерческий подкуп как незаконную передачу лицу, выполняющему управленческие функции в организации, денег, иного имущества, услуг имущественного характера и т.д. за совершение им действий или бездействий в интересах дающего или иных лиц (если эти действия входят в должностные полномочия такого лица, либо оно может им способствовать).

В равной степени состав преступления распространяется и незаконное получение лицом, выполняющим управленческие функции, предмета коммерческого подкупа за действия, описанные выше.

Однако не могут быть квалифицированы как коммерческий подкуп действия, описанные выше, если они были совершены законно, то есть на основании закона или договора.

Стоит отметить, что если речь идет о коммерческом подкупе сотрудника частной (не государственной и не муниципальной) организации, то уголовное дело не может быть возбуждено без заявления руководителя организации (если эти действия не повлекли причинения вреда другим организациям или гражданам).

Ст. 160 УК РФ описывает преступление в виде присвоения/растраты. Спецсубъект – материально ответственное лицо. Предмет – имущество, которое оказалось в ведении лица в силу трудовых или иных отношений. Обязательный признак – корысть. Считается оконченным, когда лицо начало совершать действия, направленные на обращение имущества в свою пользу.

Однако не может быть речи о присвоении или растрате, если материальная компенсация и ее размер изначально согласованы с компетентным лицом. Документы не подписывались «задним числом», они не сфальсифицированы (то есть их содержание не менялось путем подделки, подчистки, внесения исправлений, искажающих смысл, или ложных сведений). Основания для выплаты также должны наступить реально.

Что касается статьи о вымогательстве, то угроза носит незаконный характер, если это угроза применения насилия, уничтожения или повреждения имущества, угроза распространить позорящие сведения, либо сведения распространение которых может причинить существенный вред правам и законным интересам потерпевшего.

Имущество лицу в данном случае не принадлежит, никаких прав на него лицо не имеет.

В свою очередь, угроза носит законный характер, если лицо намерено решить проблемы с помощью закона: путем переговоров в досудебном порядке, обращения в суд или в правоохранительные органы. Лицо в данном случае обладает правами на имущество или обоснованно считает, что обладает ими.