Коллегия Счетной палаты под председательством Татьяны Голиковой рассмотрела результаты контрольного мероприятия «Проверка работы органов и агентов валютного контроля за соблюдением участниками внешнеэкономической деятельности законодательства о валютном регулировании и валютном контроле, а также по сокращению дебиторской задолженности по уплате доначисленных таможенных платежей и наложенных штрафов в 2013-2015 годах и истекшем периоде 2016 года (при необходимости в более ранний период) при администрировании экспортно-импортных операций по товарам».

 

Среди тех ведомств, которые были проконтролированы: Федеральная таможенная служба, Санкт-Петербургская таможня Северо-западного таможенного управления, Белгородская таможня Центрального таможенного управления, Федеральная налоговая служба, Центральный банк Российской Федерации, упраздняемая Федеральная служба финансово-бюджетного надзора.

 

С докладом выступил аудитор Счетной палаты Сергей Штогрин. На заседании Коллегии было обращено внимание, что «действующее законодательство не обеспечивает осуществление полноценного валютного контроля и пресечения противоправного вывода капиталов из Российской Федерации. Ответственность за нарушения в сфере валютного контроля, не соответствует тяжести совершенного правонарушения и способствует дальнейшему выводу капиталов».

 

Как следует из материалов СП, незаконный вывод капиталов из страны в 2013-2015 годах составил 1,2 трлн руб. Таможенными органами в этот период возбуждено и передано в Росфиннадзор 17 374 дел об административных правонарушениях в сфере валютного контроля и валютного регулирования. Фактически в федеральный бюджет по постановлениям Росфиннадзора взыскано около 3 млн руб., что составляет 0,0005% суммы выявленных нарушений, то есть практически все постановления по делам об административных правонарушениях, окончены без фактического взыскания.

 

Было установлено, что в 2013-2015 годах происходило увеличение числа нарушений валютного законодательства с истекшим сроком давности привлечения к административной ответственности, поэтому дела не возбуждались или прекращались. «Количество таких дел ежегодно заметно растет. Так, в 2013 году такие случаи составляли лишь 7,4% всех выявленных нарушений валютного законодательства по незаконному выводу капитала, в 2014 году – 15,6%, в 2015 году – 33,2%, в I-ом квартале 2016 года – 25%», - заявил Сергей Штогрин.

 

Проверка показала, что в среднем около 10% от взысканной таможенными органами задолженности возвращается в дальнейшем участникам внешнеэкономической деятельности как ранее неправомерно взысканные.

 

Отмечалось также, что практически все действия недобросовестных участников внешнеэкономической деятельности совершены с использованием организаций, создаваемых в целях вывода капитала. «Незначительный размер уставного капитала, установленный для основной группы хозяйственных обществ, обществ с ограниченной ответственностью, в сумме 10 тыс. руб. позволяет одному физическому лицу регистрировать практически неограниченное число юридических лиц и, накопив задолженность в одном хозяйственном обществе, переходить в другой регион или начинать внешнеэкономическую деятельность с использованием иного юридического лица. При этом учредитель несет ответственность только в размере уставного капитала», - пояснил аудитор. Например, в ходе проверки был выявлен факт учреждения предпринимателем 1 243 организаций, что позволило ему в 2013-2016 годах осуществить незаконный вывод капиталов в сумме 522,5 млн руб.

 

В целом, по мнению аудитора, работу федеральных органов исполнительной власти по предотвращению вывода капитала за рубеж, нельзя назвать эффективной.

 

Счетная палата с учетом выявленных нарушений и недостатков в ходе контрольного мероприятия подготовила ряд предложений по исправлению ситуации в сфере валютного контроля. Информационные письма направлены в Правительство России, в Минфин России и Банк России, отчет о проверке – в Госдуму и Совет Федерации.